Der Ruhestand ist eine Zeit, in der die Menschen endlich die Früchte ihrer harten Arbeit genießen und den Freizeitaktivitäten nachgehen können, die sie schon immer ausüben wollten. Leider bedeutet dies auch, dass Rentner mit weniger Einkommensquellen finanzielle Schwierigkeiten haben, um ihren Lebensstil aufrechtzuerhalten. Um diese finanzielle Belastung für deutsche Rentner zu verringern, hat Deutschland mit mehreren Ländern Steuerabkommen geschlossen, die sie von der Zahlung von Steuern auf ihre Renten befreien, wenn sie ins Ausland ziehen. Doch wo zahlen Rentner keine Steuern ?

Es müssen zwei Bedingungen erfüllt sein, damit die Rente wirklich steuerfrei ist:

Erstens muss das Wohnsitzland des Rentners gemäß Doppelbesteuerungsabkommen mit Deutschland das Recht haben, die deutsche Rente zu besteuern. Bei den meisten Ländern ist dies NICHT der Fall und Deutschland hat ein Besteuerungsrecht, selbst wenn der Empfänger der Rente im Ausland lebt. Hier eine Liste mit Ländern, die laut DBA die Rente aus Deutschland besteuern (Deutschland zieht bei Wohnsitz in diesen Ländern keine Steuern bei der Rente ab).

Zweitens muss das Land selbst die Rente nicht versteuern, obwohl es dazu gemäß Doppelbesteuerungsabkommen das Recht hätte.

Beachten Sie allerdings, dass für Pensionen, Altersbezüge von ehemaligen Mitarbeitern des öffentlichen Dienstes und Leistungen der privaten bzw. betrieblichen Altersvorsorge ggf. andere Regelungen gelten. Diese sind möglicherweise in Deutschland oder im Wohnsitzland zu versteuern.

Sie machen sich bereits Gedanken über den Ruhestand und möchten so viel Geld wie möglich zur Verfügung haben? In welchen Ländern zahlen Rentner keine Steuern? In diesem Artikel erfahren Sie welche Länder für Rentner und Rentnerinnen pure Steueroasen sind.

Albanien

Albanien ist nicht nur ein schönes Land mit einer reichen Kultur und freundlichen Menschen, sondern auch ein günstiges Ziel für Menschen, die ihren Ruhestand in Europa verbringen möchten. Ältere Menschen schätzen die niedrigen Lebenshaltungskosten, die es ihnen ermöglichen, in einer friedlichen Umgebung zu leben und sich eine private Pflegekraft leisten zu können.

Die albanische Kultur ist sehr traditionsbewusst und respektvoll gegenüber älteren Menschen. Albanien hat ein kostenloses öffentliches Gesundheitssystem, das ältere Menschen bevorzugt behandelt. Es gibt auch private Krankenhäuser, die im Besitz von Ausländern sind und spezielle Angebote für den Lebensabend anbieten.

Im Vergleich zu anderen europäischen Ländern ist Albanien das günstigste und genießt einige der besten Wetterbedingungen in Europa. Als südliches Land des Kontinents hat Albanien im Vergleich zu anderen Ländern in den Wintermonaten milderes Klima. Auch wenn die Sommer oft heiß sind, sind extreme Hitzewellen selten. Das ist auf den Einfluss der Adria und ihrer Brise zurückzuführen, die das Land abkühlen.

Noch ein weiterer Vorteil: Wer in Albanien lebt und eine deutsche Rente bezieht, muss keine Steuern in Deutschland zahlen. Stattdessen fällt hier eine Steuer in Albanien an. Eine gute Nachricht für Albaner und EU-Bürger: Ihre Renten sind hier steuerfrei.

In Bezug auf die Aufenthaltsgenehmigung, haben Rentner die Möglichkeit, eine ad-hoc-Aufenthaltsgenehmigung zu erhalten. Dabei müssen sie eine jährliche Rente von mindestens 1,200,000 albanische Lek (was etwa 10,000 EUR entspricht) nachweisen können. Wenn Sie diese Voraussetzung erfüllen, steht ihrem Ruhestand im Ausland nichts mehr im Wege.

Japan

Japan ist bekannt für seine atemberaubende Natur und reichhaltige Geschichte, die von Samurai-Schlachten bis hin zu Zen-Tempeln reicht.

Wenn Sie sich langfristig in Japan aufhalten möchten, empfiehlt es sich unbedingt, einen Status als Niedergelassener zu beantragen. Dieser Status entspricht einer Art Aufenthalts- und Arbeitsgenehmigung und bietet Ihnen eine sichere Basis für ein Leben in Japan. Als internationales Paar sollten Sie auch das Ehegatten Visa in Betracht ziehen, das speziell auf die Bedürfnisse von Ehepartnern zugeschnitten ist. So können Sie zusammen in Japan leben und Ihre Wurzeln tief in der japanischen Kultur verankern. Lassen Sie sich nicht von bürokratischen Hürden abschrecken - Japan ist ein zugängliches Land für Menschen aus der ganzen Welt!

Das japanische Gesundheitssystem genießt weltweit einen hervorragenden Ruf. Für alle, die länger als ein Jahr in Japan leben, ist die Mitgliedschaft im Nationalen Gesundheitssystem (NHI – eine Art Bürgerversicherung) obligatorisch. Hier wird zwischen drei Versicherungssektoren unterschieden, die je nach Zugehörigkeit verschiedene Versicherungsbeiträge erheben. Die gesetzliche Krankenversicherung deckt in der Regel Angestellte und Arbeitnehmer von kleinen bis mittelständischen Unternehmen ab. Für Rentner, Selbstständige und Landwirte ist die nationale Krankenversicherung gedacht. Für Personen ab 75 Jahren gibt es ein spezielles medizinisches Versorgungssystem.

Wer sich auf eine Reise nach Japan begibt, sollte sich bewusst sein, dass das Leben dort mehr kostet als in den meisten anderen Ländern. Japan ist bekannt für seine teuren Lebenshaltungskosten und man sollte mit einem monatlichen Durchschnittsbetrag von 2000 bis 2500 Euro rechnen.

Als Rentner profitieren sie jedoch von der Regelung, dass Auslandseinkünfte in den ersten fünf Jahren nach Zuzug steuerfrei sind. Das bedeutet, dass sie ihr geregeltes Einkommen aus der Rente oder anderen Investitionen ohne Steuerabgaben genießen können.

Letztlich sollten Sie bedenken, dass die Sprache eine wichtige Rolle spielt. Es ist unumgänglich, sich im Vorfeld mit der japanischen Sprache zu beschäftigen, bevor Sie dorthin ziehen.

Kuwait

Für viele Menschen ist das Auswandern in ein anderes Land eine aufregende Herausforderung. Wenn Sie darüber nachdenken, nach Kuwait zu ziehen, sollten Sie wissen, dass die Wirtschaft des Landes maßgeblich vom Erdöl bestimmt wird, was es zu einem der reichsten Länder der Welt macht. Zudem ist Kuwait eines der heißesten Länder der Welt, mit Sommertemperaturen von teilweise über 50 °C.

Doch das ist noch nicht alles. Denn in Kuwait dominiert der Islam das gesamte gesellschaftliche Leben. Obwohl das Land modern und aufgeschlossen ist, gilt diesbezüglich keine Ausnahme. So müssen Auswanderer sich bewusst sein, dass Alkohol und Schweinefleisch strengstens verboten sind - wer hiergegen verstößt, muss mit hohen Strafen rechnen. Darüber hinaus müssen sie ihre Kleidung nach den islamischen Vorschriften anpassen und sich vollständig bedecken, was bei 50°C eine wahre Herausforderung sein kann.Eine Auswanderung nach Kuwait erfordert daher ein hohes Maß an Anpassungsbereitschaft und Verständnis für die kulturellen Gegebenheiten.

Sie sollten sich außerdem bewusst sein, dass einige Formalitäten erledigt werden müssen, bevor man sich im Alter auf den Weg nach Kuwait machen kann. Ein Reisepass, ein Gesundheitsattest und ein polizeiliches Führungszeugnis sind unerlässlich.

Darüber hinaus ist das Doppelbesteuerungsabkommen zwischen der Bundesrepublik Deutschland und Kuwait ein wichtiger Schritt, um Steuern von Einkommen und Vermögen zu vermeiden und die Wirtschaftsbeziehungen zwischen beiden Ländern zu stärken. Gemäß Artikel 19 Absatz 1 werden auch Ruhegehälter und ähnliche Vergütungen, die einer Person für frühere unselbständige Arbeit gezahlt werden, nur in dem Staat besteuert, in dem die Person ansässig ist. Das bedeutet, dass ihre deutschen Rentenzahlungen in Kuwait steuerfrei sind.

Mauritius

Eingebettet im glitzernden indischen Ozean, etwa 1 800 km östlich von Afrika, liegt die atemberaubende Insel Mauritius. Sie zieht jährlich Millionen von Besucher an, die sich von ihren wunderschönen Stränden, dem Riff, das die Insel fast vollständig umschließt, und ihrer friedlichen, tropischen Atmosphäre verzaubern lassen. Mit einer Bevölkerung, die zum größten Teil aus dem indischen Subkontinent stammt, vereint Mauritius die Einflüsse aus Afrika, Madagaskar und Europa. Kreolisch ist die Muttersprache, aber Englisch und Französisch sind auch weit verbreitet und gesprochen. Die Insel beeindruckt nicht nur durch ihre Schönheit, sondern auch durch ihre kulturelle Vielfalt.

Doch das Paradies hat auch seinen Preis. Für Rentner bietet Mauritius ein zweistufiges Verfahren für eine Aufenthaltserlaubnis. Im ersten Schritt kann man die Residence Permit für einen dreijährigen Aufenthalt beantragen, sofern bestimmte Bedingungen erfüllt sind. Ausländische Ruheständler über 50 Jahre und ihre Angehörigen können dieses Angebot nutzen. Dabei müssen sie mindestens 1.500 USD bei der Genehmigung vorweisen, gefolgt von monatlichen Überweisungen von 1.500 USD während der drei Jahre Gültigkeit der Aufenthaltsbewilligung. Insgesamt müssen pro Jahr mindestens 18.000 USD transferiert werden. Eine sehr kostspielige Angelegenheit, weshalb es sich nicht jeder Auslandsrentner leisten kann, in Mauritius seinen Lebensabend zu verbringen.

Auf der anderen Seite besteht zwischen Deutschland und Mauritius ein Doppelbesteuerungsabkommen. Ob du Unternehmer bist, Gründer, Investor, Freelancer oder Rentner - wenn du nach einem Steuerparadies suchst, könnte Mauritius dein nächstes Ziel sein. Die Insel bietet einen Steuersatz von 0 % für Kapitalerträge, nur 10 % -15 % Einkommensteuer und maximal 15 % Körperschaftsteuer. Kurz: die Auslandseinkünfte, wie die Rente, sind steuerfrei.

Moldawien

Moldawien mag für viele ein unbekanntes Land sein, doch es bietet zahlreiche Vorteile, die sich lohnen können. Aufgrund der außergewöhnlich niedrigen Lebenshaltungskosten und der niedrigen Steuerquote ist die Lebensqualität hier vergleichsweise hoch. Wer also auf der Suche nach günstigem Wohnraum und niedrigen Ausgaben ist, sollte eine Überlegung wert sein. Darüber hinaus bietet Moldawien eine faszinierende Kultur und Geschichte sowie eine atemberaubende Landschaft, die es zu entdecken gilt. Ein Umzug dorthin könnte also nicht nur finanzielle Vorteile, sondern auch einmalige Erlebnisse mit sich bringen.

Darüber hinaus besteht ein Abkommen zwischen der Republik Moldau und der Bundesrepublik Deutschland, das die Beziehungen der beiden Länder regelt, insbesondere auf dem Gebiet der Rentenversicherung. Es regelt die Zusammenrechnung von Zeiten, die Zahlung von Renten bei einem Wohnsitz im Ausland und die Gleichstellung von Rentenanträgen jeder Person. Das bedeutet, dass Sie als Bürger Moldawiens oder Deutschlands leichter eine Rente erhalten können, wenn Sie in einem der beiden Länder gelebt und gearbeitet haben. Ebenso wie in den oben genannten Ländern, sind auch in Moldawien alle Auslandseinkünfte für Ausländer steuerfrei.

Wenn Sie als Ausländer eine Aufenthaltserlaubnis in Moldawien beantragen möchten, ist ein Visum vom Typ D erforderlich. Dieses Visum erlaubt es Ihnen, ins Land zu reisen und rechtlich eine längere Zeit zu bleiben.

Thailand

WICHTIG: Thailand hat zum 01.01.2024 die Besteuerung von Auslandseinkünften geändert. Diese bleiben nun in Thailand nur noch steuerfrei, wenn sie gar nicht mehr nach Thailand überwiesen werden. Bereits im Ausland versteuerte Mittel können ohne zusätzliche steuerliche Belastung in Thailand dorthin überwiesen werden. Dies gilt für praktische alle ausländischen Einkünfte, inklusive Renten und Pensionen aus dem Ausland.

Thailand ist ein surreales Land voller Gegensätze. Einsame Inseln und prachtvolle Tempel strahlen inmitten von modernen Städten und belebten Straßen. Es gibt eine Kultur, die wirklich einzigartig ist und eine besondere Anziehungskraft auf Menschen aus der ganzen Welt ausübt - darunter auch viele Deutsche, die hier eine neue Heimat gefunden haben. Und wer hätte gedacht, dass man auch im Ruhestand in Thailand leben kann? Die günstigen Lebenshaltungskosten machen es für Rentner und Nicht-Erwerbstätige sehr erschwinglich und attraktiv.

Darüber hinaus können Rentner, die mindestens 50 Jahre alt sind, in Thailand das begehrte Retirement-Visum beantragen, das es Ihnen erlaubt, sich ein Jahr im Land aufzuhalten. Um diesen Antrag zu stellen, muss man ein monatliches Einkommen von 2.000€ oder einen Nachweis von 20.000€ im Jahr vorweisen können. Dieses Visum ist eine großartige Möglichkeit, die wunderschöne Natur und Kultur von Thailand zu entdecken und sich gleichzeitig von einem hohen Lebensstandard zu einem erschwinglichen Preis verwöhnen zu lassen. Solange man nicht straffällig wird, ist eine Verlängerung des Visums Jahr für Jahr möglich.

Die öffentliche Gesundheitsversorgung in Thailand ist nicht die beste, aber zum Glück gibt es viele private Krankenhäuser im ganzen Land. Sie bieten eine hervorragende Ausstattung und hochqualifizierte Ärzte. Es ist auch wichtig zu beachten, dass viele ältere Deutsche in Thailand leben und regelmäßig medizinische Versorgung benötigen. Überprüfen Sie daher vorab, ob es in Ihrer Gegend private Krankenhäuser und Kliniken gibt. In einigen Gebieten des Landes kann die Verfügbarkeit von Krankenhäusern variieren.

Als Ausländer bezahlen Sie außerdem 0% Steuern auf nicht-thailändische Einkünfte, somit ist auch in diesem Land die Rente für Sie steuerfrei, darf allerdings auch nicht nach Thailand überwiesen werden.

Vietnam

Die Sehnsucht, auszuwandern und den Lebensabend in Vietnam zu verbringen, ist weit verbreitet. Wunderschöne Naturweltwunder, atemberaubende Strände und eine tropische Atmosphäre bieten eine perfekte Umgebung, um das Leben zu genießen. Doch es sind nicht nur die Natur und das Klima, die Vietnam zu einem attraktiven Wohnort für Senioren machen. Die Lebenshaltungskosten sind hier vergleichsweise niedrig, was das Leben nicht nur angenehmer, sondern auch entspannter macht.

Die großen Städte Vietnams, wie Hanoi, Saigon und Da Nang, bieten sogar Krankenhäuser auf internationalem Niveau. Wenn man besonderen Wert auf eine noch höhere Qualität legt, sollte man in eine Privatklinik gehen, da diese über mehr Erfahrung im Umgang mit westlichen Patienten verfügt. Anders als in vielen westlichen Ländern, müssen Sie in Vietnam für die Behandlung direkt vor Ort bezahlen - entweder mit Bargeld oder per Kreditkarte.

Darüber hinaus besagt das Doppelbesteuerungsabkommen mit Deutschland, dass der Wohnsitzstaat das alleinige Besteuerungsrecht hat. Das bedeutet, dass Sie als Deutscher eine steuerfreie Rente genießen können.

Der einzige Nachteil ist, dass das Land zwar leicht zugänglich ist, aber eine dauerhafte Aufenthaltsgenehmigung zu bekommen, ist eine Herausforderung. Leider gibt es momentan kein Rentnervisum für ausländische Senioren, die einfach nur das Leben genießen wollen. Derzeit können Sie nur ein Touristenvisum für 1-3 Monate beantragen. Doch es gibt eine Möglichkeit für Ausländer, die Familiäre Bindungen in Vietnam haben. Wenn ihre Eltern oder Ehepartner die vietnamesische Staatsbürgerschaft besitzen, können sie über ein längeres Visum für 5 Jahre verfügen.

Fazit

Die Deutsche Rentenversicherung überwies 2020 etwa 1,74 Millionen Renten ins Ausland. Dies zeigt eine eindeutige Tendenz der deutschen Rentner und Rentnerinnen im Ausland leben zu wollen. Alles in allem gibt es eine Reihe von Ländern, aus denen Sie wählen können, wenn Sie als deutscher Rentner von der Steuerbefreiung Ihrer Rente profitieren möchten. Von Kuwait über Moldawien und Japan bis hin zu Thailand, Vietnam, Mauritius und Albanien. Es ist jedoch wichtig, daran zu denken, dass dieses Thema recht komplex ist, und es ist für Einzelpersonen in dieser Situation besser, sich von einem Steuerberater oder Rechtsanwalt beraten zu lassen, der Ihnen unter Berücksichtigung Ihrer individuellen Umstände einen maßgeschneiderten Rat geben kann. Ein Gespräch mit unserem Experten, der Ihnen Klarheiten bei allen Steuerfragen im Ausland bringt, können Sie hier buchen.

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